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正保會(huì )計網(wǎng)校 > 開(kāi)放課堂 > 稅務(wù)/匯繳 > “金四”智慧稅務(wù)下建筑業(yè)涉稅風(fēng)險管控
“金四”智慧稅務(wù)下建筑業(yè)涉稅風(fēng)險管控
“金四”智慧稅務(wù)下建筑業(yè)涉稅風(fēng)險管控
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“金四”智慧稅務(wù)下建筑業(yè)涉稅風(fēng)險管控(第 56 期)

價(jià)      格: ¥ 660.0

報名人數:1/15人 報名截止:2024-07-22 20:00

課程形式: 直播+錄播課 課時(shí)數:14.6課時(shí) 所屬類(lèi)別: 稅務(wù)籌劃 、稅會(huì )處理 、建筑/工程

課程收益:針對建筑、施工、安裝企業(yè)工作中遇到的疑難問(wèn)題,通過(guò)涉稅風(fēng)險管控與籌劃、稅法解讀、案例分析、合同審核,有效化解建筑業(yè)多種用工形式下的社保、涉稅困境,達到降社保與稅收優(yōu)化的有機融合,輕松應對建筑業(yè)查賬征收新考驗,具有很強的實(shí)操性。本課程對建筑裝飾裝修、建筑物拆除、平整、園林綠化工程、電建公司等同樣適用。
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授課老師

鄭法勝

鄭法勝

現就職青島某會(huì )計師事務(wù)所從事財稅咨詢(xún)、企業(yè)財稅顧問(wèn),高級會(huì )計師、審計師。從事財務(wù)工作30余年,就職會(huì )計師事務(wù)所之前在施工類(lèi)央企EPC工程項目財務(wù)經(jīng)理、基礎設施建設項目公司財務(wù)經(jīng)理、某國企重工企業(yè)財務(wù)總監。實(shí)戰經(jīng)驗豐富,從業(yè)閱歷廣泛,一直致力于建筑施工行業(yè)涉稅統籌和稅法研究、熟練掌握法律法規,具有較強的實(shí)務(wù)處理能力。

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課程安排

直播課程表 直播課程安排
“金四”智慧稅務(wù)下建筑業(yè)涉稅風(fēng)險管控 2024年07月22日  19:30~21:30
      贈送資料:1、電子版課程講義;2、直播回放視頻(直播課結束后開(kāi)通,學(xué)習期180天);3、后添加班主任微信【kfkt001】進(jìn)入專(zhuān)屬課程答疑群
錄播課程表 視頻開(kāi)放時(shí)間說(shuō)明
課前引導視頻 本課為錄播+直播,學(xué)習期180天。報課后即可觀(guān)看錄播(全部?jì)热葜v解),直播回放將在直播課結束后開(kāi)通(重難點(diǎn)講解)。
財稅新政
小規模減免稅新政
1.0 與建安企業(yè)相關(guān)的新政解析
1.1 簽訂清包工合同的涉稅管控及注意事項
1.2 簽訂甲供材合同的涉稅管控注意事項
1.3 從甲、乙方視角如何選擇一般計稅與簡(jiǎn)易計稅
1.4 依托工程涉稅風(fēng)險管控及解決方案
1.5 依托項目怎樣保持四流一致
1.6 如何正確理解三流一致、四流一致
1.7 合同與印花稅
2.1 一般計稅的查賬征收的建筑企業(yè)租賃發(fā)票的取得
2.2 一般計稅查賬征收的建筑企業(yè)無(wú)票的處理
3.1 關(guān)于發(fā)票的注意事項
3.2 可以抵扣進(jìn)項的事項
3.3 可以抵扣進(jìn)項的事項
3.4 進(jìn)項稅轉出的注意事項
3.5 特殊事項不需要做進(jìn)項轉出
3.6 由增值稅合理?yè)p耗聯(lián)系到所得稅話(huà)題
4.1 納稅義務(wù)時(shí)間的判定及變化
4.2 通過(guò)實(shí)際合同理解判斷納稅義務(wù)時(shí)間
4.3 建筑服務(wù)質(zhì)保金的納稅義務(wù)時(shí)間與所得稅區別
5.1 什么情況下要預繳增值稅
5.2 怎樣預繳增值稅、預繳與正常申報的不同點(diǎn)
5.3 預繳增值稅應注意的事項
5.4 異地預繳城建稅稅率和本地不同,如何處理
6.1 六種建筑服務(wù)簡(jiǎn)易計稅問(wèn)題
6.2 建筑安裝企業(yè)的混合銷(xiāo)售與特殊的混合銷(xiāo)售
6.3 銷(xiāo)售機器設備同時(shí)提供安裝的涉稅管控(1)
6.3 建筑企業(yè)采購環(huán)節-供應商的選擇(2)
6.4 老項目的計稅問(wèn)題
6.5 關(guān)于扣除分包款的范圍
7.1 母公司中標子公司施工的風(fēng)險管控
7.2 合同方與施工方不一致的問(wèn)題及風(fēng)險點(diǎn)
8.1 建筑企業(yè)所得稅收入的確認
8.2 工程質(zhì)保金、勞保統籌金、預收工程款的處理
8.3 稅前扣除憑證問(wèn)題
8.4 小額零星經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)處理
8.5 不合規憑證的補救方法
8.6 共同費用憑證的分割處理
8.7 季節工、臨時(shí)工等費用稅前扣除問(wèn)題及社保風(fēng)險
8.8 職工福利費、業(yè)務(wù)招待費等費用的處理
8.9 母子公司人員調配、勞務(wù)派遣稅務(wù)及隱藏風(fēng)險
8.10 黨組織工作經(jīng)費、保險費的扣除問(wèn)題
8.11 不超過(guò)500萬(wàn)元設備一次性扣除的注意事項
8.12 建筑企業(yè)所得稅總分機構匯總納稅問(wèn)題
8.13 建筑企業(yè)所得稅匯總納稅---項目部涉稅管理
8.14 建安企業(yè)異地施工的個(gè)人所得稅管控
8.15 建筑安裝企業(yè)可以申請高新技術(shù)企業(yè)嗎?
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教學(xué)大綱

【導師寄語(yǔ)】

       對建筑安裝會(huì )計人來(lái)說(shuō),在實(shí)際納稅管控中,永遠的幾個(gè)痛點(diǎn)

       第一,建筑安裝不論是老板,還是財務(wù)人員,特別是依托項目,都叫苦不迭;

  第二,營(yíng)改增后,雖然可以增值稅抵扣,但是你買(mǎi)材料時(shí),如果想開(kāi)材料票抵扣,就會(huì )面臨材料費用上漲幾個(gè)點(diǎn)甚至更多情況怎么辦?

  第三,不了解稅收優(yōu)惠政策,盲目采用一般計稅方法。建筑業(yè)營(yíng)改增涉及政策復雜,對稅收優(yōu)惠政策的不了解直接影響著(zhù)營(yíng)改增減稅效應的釋放;

  第四,進(jìn)項稅額不足沒(méi)有實(shí)現“應抵盡抵”,簡(jiǎn)易計稅你了解多少?

  第五,簽訂清包工、甲供材合同你要注意什么問(wèn)題?

【推薦理由】

      我們有信心告訴各位同學(xué),如果你想要做好建安企業(yè)的納稅管理優(yōu)化與風(fēng)險管控,下面這門(mén)課程你非常值得學(xué)習。原因在于——

      理由一: 實(shí)戰派老師  鄭法勝

            1、擁有高級會(huì )計師、審計師

            2、三十年的財稅及管理經(jīng)驗

            3、會(huì )計師事務(wù)所財稅咨詢(xún)、財稅顧問(wèn)經(jīng)驗 建筑業(yè)財務(wù)經(jīng)理經(jīng)驗

            4、講課風(fēng)格:內容緊湊 時(shí)間緊湊 信息量超大 干貨 無(wú)題外話(huà)

      理由二:結合實(shí)際案例分析,從案例中學(xué)習

            本課程每一個(gè)章節的內容都會(huì )在實(shí)際工作中遇到,希望能憑此幫大家更好的掌握并增加建筑安裝業(yè)的稅控風(fēng)險的能力,可以積攢一些實(shí)戰經(jīng)驗。

      理由三:不僅僅只提供課程,還有持續交流跟蹤

            除錄播在線(xiàn)學(xué)習課程外,老師會(huì )在微信群里和學(xué)員們答疑互動(dòng),幫助解決你工作中的實(shí)際問(wèn)題,也可以和同學(xué)們互動(dòng)交流,相互學(xué)習。

【適用人群】

      建筑施工安裝企業(yè)財務(wù)人員、致力于進(jìn)入建筑施工安裝行業(yè)的財務(wù)人員。

【課程大綱】

第一章 建安企業(yè)簽訂合同注意事項

      1.1 簽訂清包工合同的涉稅管控及注意事項、如何擬定合同的商務(wù)條款;

      1.2 簽訂甲供材合同的涉稅管控注意事項;

    1.3 從甲方與乙方的視角如何選擇一般計稅與簡(jiǎn)易計稅;

    1.4 依托工程涉稅風(fēng)險管控及解決方案、被依托方怎樣規避風(fēng)險;

    1.5 依托項目怎樣保持四流一致。

    1.6 如何正確理解三流一致、四流一致

第二章 建安企業(yè)在“金稅”嚴控環(huán)境下如何解決進(jìn)項稅額不足

    2.1 一般計稅的查賬征收的建筑企業(yè)租賃發(fā)票的取得;

    2.2 一般計稅的查賬征收的建筑企業(yè)無(wú)票的處理; 

第三章 建安企業(yè)進(jìn)項稅額認證抵扣及轉出問(wèn)題

    3.1 可以抵扣進(jìn)項稅的注意事項

    3.2 不可抵扣進(jìn)項稅的注意事項

    3.3 進(jìn)項稅轉出的注意事項

第四章 建安企業(yè)如何判定納稅義務(wù)時(shí)間

    4.1 納稅義務(wù)時(shí)間的判定及變化;

    4.2 通過(guò)實(shí)際合同理解判斷納稅義務(wù)時(shí)間;

    4.3 建筑服務(wù)質(zhì)保金增值稅的納稅義務(wù)時(shí)間與所得稅的區別;

第五章 建安企業(yè)預繳管理和申報管理問(wèn)題

    5.1 什么情況下要預繳增值稅;

    5.2 怎樣預繳增值稅、預繳與正常申報的不同點(diǎn);

    5.3 預繳增值稅應注意的事項;

    5.4 建安企業(yè)跨地區提供建筑服務(wù),異地預繳城建稅稅率和本地不同,應如何處理?

第六章 建安企業(yè)簡(jiǎn)易計稅 

    6.1 六種建筑服務(wù)簡(jiǎn)易計稅問(wèn)題;

    6.2 建筑安裝企業(yè)的混合銷(xiāo)售與特殊的混合銷(xiāo)售;

    6.3 銷(xiāo)售機器設備同時(shí)提供安裝的涉稅管控;

    6.4 老項目的計稅問(wèn)題。

第七章 建安企業(yè)母子、總分公司的計稅及風(fēng)險控制

    7.1 母公司中標子公司施工、總公司中標分公司施工的風(fēng)險管控

    7.2 合同方與施工方不一致的問(wèn)題及風(fēng)險點(diǎn);

第八章 建安企業(yè)所得匯算清繳稅涉稅管控

    8.1 建筑企業(yè)所得稅收入的確認;

    8.2 工程質(zhì)保金、勞保統籌金、預收工程款的處理;

    8.3 稅前扣除憑證問(wèn)題;

    8.4 小額零星經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)處理;

    8.5 不合規憑證的補救方法;

    8.6 共同費用憑證的分割處理;

    8.7 季節工、臨時(shí)工等費用稅前扣除問(wèn)題及隱藏的社保風(fēng)險

    8.8 職工福利費、業(yè)務(wù)招待費等費用的處理;

    8.9 母子公司人員調配問(wèn)題、勞務(wù)派遣稅務(wù)及隱藏的社保風(fēng)險;

    8.10 黨組織工作經(jīng)費、保險費的扣除問(wèn)題;

    8.11 不超過(guò)500萬(wàn)元設備一次性扣除的注意事項;

    8.12 建筑企業(yè)所得稅總分機構匯總納稅問(wèn)題;

    8.13 建筑企業(yè)所得稅匯總納稅---項目部涉稅管理;

    8.14 建安企業(yè)異地施工的個(gè)人所得稅管控;

    8.15 建筑安裝企業(yè)可以申請高新技術(shù)企業(yè)嗎?可以節稅40%


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協(xié)議書(shū)

甲方:開(kāi)放課堂會(huì )計實(shí)務(wù)課程輔導學(xué)員

乙方:北京東大正??萍加邢薰?/span>

甲方已充分閱讀、理解并接受本協(xié)議的全部?jì)热?,一旦甲方成功付費購買(mǎi)本協(xié)議項下乙方提供的輔導課程,即表示甲方同意遵循本協(xié)議之全部約定。甲乙雙方一致同意由乙方旗下正保會(huì )計網(wǎng)校(www.yinshua168.com.cn) 為甲方提供與甲方選報輔導課程對應的輔導培訓服務(wù)。具體條款如下:

1 定義條款

本協(xié)議適用于正保會(huì )計網(wǎng)校(www.yinshua168.com.cn) 開(kāi)放課堂會(huì )計實(shí)務(wù) 30天/90天/180天 課程輔導 服務(wù)。 本協(xié)議下“ 30天/90天/180天” 課程輔導服務(wù)是指乙方旗下正保會(huì )計網(wǎng)校(www.yinshua168.com.cn)向特定注冊學(xué)員推出的,在該等注冊學(xué)員選報課程并交費后,乙方按照本協(xié)議相關(guān)條款的規定向該等注冊學(xué)員提供的課程學(xué)習服務(wù)。

2 輔導課程、費用及費用支付

   2.1 乙方提供的“ 30天/90天/180天” 輔導課程、講義及價(jià)格均以甲方在乙方正保會(huì )計網(wǎng)校(www.yinshua168.com.cn)平臺選報并成功支付的信息為準。

2.2乙方按照甲方最終選報的課程、班次、服務(wù)及實(shí)際交納的學(xué)習費用向甲方提供相應的輔導服務(wù)。

2.3乙方提供的輔導課程、講義、配套資料、答疑服務(wù)等以當年對應課程輔導的招生方案為準??赡軙?huì )根據實(shí)際情況調整老師、課程、大綱、答疑服務(wù)等,乙方有權根據實(shí)際調整變更具體服務(wù)內容和細節。

2.4乙方隨課贈送的禮品、課程、分期貼息優(yōu)惠或其他乙方向甲方提供的優(yōu)惠政策,如有退換課情況,乙方有權扣除相應費用(如若原包裝完整,甲方可以寄回,乙方不予扣除相應費用)。

2.5 購課規則

2.5.1直播課程開(kāi)課前,甲方如不滿(mǎn)意課程內容且未超過(guò)課程總時(shí)長(cháng)的10%,可免費申請更換一次;

2.5.2甲方如當期無(wú)法上直播課,可在報名交費1年內免費申請一次補學(xué)機會(huì );

2.5.3課程有效期內申請退費,若已聽(tīng)課,則需根據具體聽(tīng)課時(shí)長(cháng)扣費【費用計算規則為:(甲方實(shí)際交費金額-甲方實(shí)際交費金額×20%)÷課程總時(shí)長(cháng)×甲方已聽(tīng)課時(shí)長(cháng)】,若未聽(tīng)課只下載了資料講義,則需在實(shí)際交費金額中扣除20%的費用,剩余的金額退還甲方;

2.5.4直播課因其教學(xué)特點(diǎn),若因故未達到開(kāi)課標準,可能會(huì )延期或調整,遇此特殊情況時(shí)網(wǎng)校將及時(shí)通知,并可為學(xué)員辦理更換同類(lèi)型的相應課程;

2.5.5體驗課程(或免費課程)購買(mǎi)后請按時(shí)進(jìn)入直播教室聽(tīng)課,體驗(或免費)內容不提供以上購買(mǎi)正式課程的學(xué)員所享有的更換、補學(xué)及延期等服務(wù);

2.5.6購課后須在頁(yè)面提示的關(guān)閉時(shí)間前觀(guān)看課程,課程關(guān)閉后可按2.5.2約定申請補學(xué),逾期視為放棄補學(xué),乙方不再提供退費或補學(xué)服務(wù);

2.5.7課程退換政策:網(wǎng)校課程為服務(wù)類(lèi)商品,購買(mǎi)后無(wú)任何下載記錄(包含講義、配套資料等),可享受“7天無(wú)理由退款/換課”;

2.5.8如需發(fā)票,請在報名交費后1年內提交申請,逾期將不予辦理。

3 甲方的權利與義務(wù)

3.1 權利

甲方在按照本協(xié)議的規定交納全部學(xué)習費用后,有權利享受乙方為“30天/90天/180天”學(xué)員所提供的教學(xué)及輔導服務(wù),具體服務(wù)內容以乙方網(wǎng)站公示的招生方案為準。

3.2 義務(wù)

3.2.1 甲方應按時(shí)、全額交納學(xué)習費用;

3.2.2 甲方對于乙方提供的學(xué)習課程,應保證只供甲方個(gè)人單獨學(xué)習使用,不得以任何方式向任何第三方提供或公開(kāi)課程內容,包括但不限于向任何第三方透露學(xué)習課程、與他人共享學(xué)習賬號、將自己的學(xué)習賬號提供給第三方使用、將學(xué)習課程公開(kāi)播放、傳播下載的課程及講義、資料、或以任何方式供多人同時(shí)使用。若甲方違反上述約定,甲方的學(xué)習權限將被乙方無(wú)條件立即關(guān)閉,已支付的費用不予退還,同時(shí)甲方應承擔因此給乙方所造成的全部損失及其他一切法律后果。

4 乙方的權利與義務(wù)

4.1 權利

4.1.1 乙方有權根據本協(xié)議相關(guān)條款獲得甲方交納的相應學(xué)費;

4.1.2 乙方有權根據本協(xié)議的約定獲得、持有和核對甲方提供的有關(guān)個(gè)人信息、資料。

4.2 義務(wù)

4.2.1 乙方應提供本協(xié)議規定的輔導服務(wù);

4.2.2 乙方應保證所提供的各項服務(wù)均能夠正常使用;但是因不可抗力以及甲方的原因造成不能正常使用乙方所提供的各項服務(wù),包括但不限于互聯(lián)網(wǎng)運營(yíng)商提供的網(wǎng)絡(luò )中斷、甲方不具備上網(wǎng)條件(包括但不限于不具備軟硬件條件或者軟硬件故障)等,則乙方不承擔任何責任。

5 不可抗力

5.1不可抗力指超出本協(xié)議雙方控制范圍,無(wú)法預見(jiàn)、無(wú)法避免或無(wú)法克服,使得本協(xié)議一方或雙方部分或者全部不能履行本協(xié)議的事件。這類(lèi)事件包括但不限于地震、臺風(fēng)、洪水、火災、戰爭、罷工、暴動(dòng)、網(wǎng)絡(luò )中斷、政府行為、法律規定或其適用的變化,或者其他任何無(wú)法預見(jiàn)、避免或者控制的事件。

5.2如任何一方不履行或遲延履行本協(xié)議規定的義務(wù)是由于不可抗力,則該方免除承擔違約責任。

5.3不可抗力事由發(fā)生后,若有可能,受不可抗力影響的一方應在10個(gè)工作日內將有關(guān)情況及時(shí)通知對方(乙方可以通過(guò)網(wǎng)站公告的方式通知甲方),凡違反此通知義務(wù)且不履約給對方造成損失的,須賠償由此而給對方造成的損失。

5.4 在不可抗力消除后,曾受不可抗力影響而未能履約的一方應盡最大努力恢復履行其在本協(xié)議項下的義務(wù)。

6 爭議的解決

6.1 本協(xié)議的內容、執行和解釋及爭議的解決均應適用中國法律。

6.2 雙方在履行本協(xié)議的過(guò)程中,如發(fā)生任何爭議,則雙方應首先進(jìn)行友好協(xié)商解決。

6.3 如果某一爭議未在一方首次提出協(xié)商之日后 30 日內通過(guò)友好協(xié)商解決,則任何一方可將該爭議提交北京仲裁委員會(huì )根據該會(huì )屆時(shí)有效的仲裁規則在北京仲裁。

7 完整協(xié)議

乙方在正保會(huì )計網(wǎng)校網(wǎng)站上公布的招生方案及網(wǎng)站的注冊服務(wù)條款是本協(xié)議的補充,惟該等招生方案及網(wǎng)站注冊服務(wù)條款與本協(xié)議有不同之處的,則以本協(xié)議的約定為準。

8 保密義務(wù)

乙方對甲方提供的個(gè)人資料和信息具有保密義務(wù),除非法律規定或者有權政府機關(guān)的命令和要求或者甲方同意,乙方不得將甲方的個(gè)人信息和資料泄露給任何第三方。

甲方對本協(xié)議的內容、乙方提供的學(xué)習輔導課程的任何內容具有保密義務(wù),未經(jīng)乙方同意,甲方不得將該等內容泄露給任何第三方或者提供給任何第三方使用。甲方違反保密義務(wù)給乙方造成損失的,應當足額賠償乙方的損失。

9 協(xié)議期限

本協(xié)議期限自乙方為甲方開(kāi)通本協(xié)議中甲方所報課程聽(tīng)課權限之日起至所報課程規定學(xué)習期限到期為止。

10 其他約定

10.1本協(xié)議采用電子協(xié)議形式,凡購買(mǎi)開(kāi)放課堂會(huì )計實(shí)務(wù)課程輔導視為同意并簽署本協(xié)議。本協(xié)議自甲方成功付費購買(mǎi)乙方本協(xié)議課程之后即生效。

10.2如甲方通過(guò)補差價(jià)的方式升級到開(kāi)放課堂其他會(huì )計實(shí)務(wù)課程,類(lèi)別價(jià)格高于本課程以外的輔導課程,則本協(xié)議自甲方課程升級至輔導班次生效之日起自動(dòng)終止,甲乙雙方權利義務(wù)關(guān)系以甲方課程升級后的新班次協(xié)議書(shū)為準。

10.3本協(xié)議生效后,非經(jīng)法定事由或雙方協(xié)商一致,任何一方不得解除。

—————————————————【以下無(wú)正文】———————————————————

甲方:開(kāi)放課堂會(huì )計實(shí)務(wù)課程輔導學(xué)員

乙方:北京東大正??萍加邢薰?/span>